Смернице за процену ризика од прања новца и финансирања тероризма и финансирања ширења оружја за масовно уништење код предузетника и правних лица која се баве пружањем рачуноводствених услуга и факторинг друштава

Овим смерницама уређује се начин на који обвезник над којим Управа за спречавање прања новца врши надзор израђује анализу ризика од прања новца, финансирања тероризма и финансирања ширења оружја за масовно уништење, поступак по коме утврђује да ли је странка или стварни власник странке функционер, поступак по коме утврђује да ли је странка или правно лице које се јавља у власничкој структури странке офшор правно лице, као и начин примене других одредаба прописа којима се уређује спречавање прања новца, финансирања тероризма.