Smernice za procenu rizika od pranja novca i finansiranja terorizma i finansiranja širenja oružja za masovno uništenje kod preduzetnika i pravnih lica koja se bave pružanjem računovodstvenih usluga i faktoring društava

Ovim smernicama uređuje se način na koji obveznik nad kojim Uprava za sprečavanje pranja novca vrši nadzor izrađuje analizu rizika od pranja novca, finansiranja terorizma i finansiranja širenja oružja za masovno uništenje, postupak po kome utvrđuje da li je stranka ili stvarni vlasnik stranke funkcioner, postupak po kome utvrđuje da li je stranka ili pravno lice koje se javlja u vlasničkoj strukturi stranke ofšor pravno lice, kao i način primene drugih odredaba propisa kojima se uređuje sprečavanje pranja novca, finansiranja terorizma.